Можно смотреть на деньги свысока, но ни в коем случае нельзя упускать их из виду.
А. Прево

 

 

Отзывы о банках


InfoBank.by – Все банки Беларуси  >  Не платите налоги и спите спокойно. Что нужно знать о налогах на депозиты?

Не платите налоги и спите спокойно. Что нужно знать о налогах на депозиты?

Размер шрифта:    Уменьшить шрифт  Восстановить исходный рзмер  Увеличить шрифт 
11987

Почти все знают, что проценты по депозиту облагаются подоходным налогом, и что этот налог снимает сам банк, чтобы потом отдать государству. Но оказывается, что даже у такой простой процедуры есть много подводных камней, из-за которых можно потерять день. А можно и сохранить! Сегодня мы расскажем, как не платить лишние налоги.

1 апреля 2016 года вступил в силу Декрет №7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)», именно с этой даты из дохода по вкладу удерживается подоходный налог. Документ действует уже 3 года, но вопросов как именно работает механизм такого налогообложения, меньше не становится.

Поэтому мы подробно расскажем вам — чего стоит ожидать, размещая сбережения на банковском вкладе.
 
Сразу отметим, налогом облагается только доход по вкладу, а не те средства, которые вы изначально разместили на депозите
 
Возьмут с вас налог или не возьмут в первую очередь будет зависеть от:
  • Срока вклада
  • Процентной ставки
Срок вклада
 
Подоходным налогом облагаются вклады в белорусских рублях со сроком размещения до 1 года. В валюте — до 2 лет.

Казалось бы, ничего сложного. Однако, тут есть один важный нюанс, о котором стоит помнить — речь идет о фактическом сроке размещения средств. Приведем несколько важных примеров для наглядности:
  1. Вклад открыт на 12 / 24 месяца (в зависимости от валюты), но до истечения этого срока вы сняли всю сумму или часть вклада — банк вычтет подоходный налог, начисляться он будет на досрочно снятую сумму
  2. Вклад открыт на 12 / 24 месяца (в зависимости от валюты), вы ничего не снимали, но периодически вносили дополнительные взносы. Из основной суммы вклада налог удержан не будет, зато его возьмут с дохода, который принесут вам дополнительные взносы
  3. Вклад открыт на срок менее чем на 12 / 24 месяца (в зависимости от валюты). Вы не вносили дополнительные взносы и не снимали средства, а по истечении срока вклада продлили договор, в результате чего фактический срок размещения составил 12 / 24 месяца (в зависимости от валюты). В этом случае банк должен пересчитать и вернуть вам излишне удержанный налог
Другими словами, чтобы совсем не платить подоходный налог, нужно не только разместить средства на срок от  1 года или 2 лет, но и не производить по вкладу операций снятия. В случае с пополнением — дополнительные взносы будут освобождены от уплаты налога только если они пролежат на вкладе более 12 / 24 месяцев.
 

Процентная ставка
 
Налогом облагаются доходы, начисленные по процентной ставке, превышающей размер ставки по банковскому вкладу до востребования. Размер этой ставки в разных банках может различаться, в национальной валюте она как правило составляет до 3%, в иностранной — до 0,2%.

И пусть вклады до востребования не пользуются большой популярностью, зато эта информация может пригодиться, если вы надумаете забрать средства с отзывного вклада до истечения срока.

Например, вклад вы открыли на 6 месяцев, но фактически деньги на нем пролежали только 3 месяца. При расторжении договора банк пересчитает начисленные проценты по ставке «до востребования», а значит доход с такого вклада налогом облагаться не должен и банк вернет вам излишне уплаченную сумму!
 
Но если ваш вклад попадает под налогообложение, то будьте готовы к тому, что ежемесячно из суммы дохода банк вычтет 13%
 
Кстати, белорусские банки являются налоговыми агентами, а значит уполномочены рассчитывать и удерживать суммы подоходного налога с доходов по вкладам, так что самостоятельно заполнять декларацию вам не нужно, банк сделает все самостоятельно.

Кроме этого важно помнить, что подоходный налог удерживается со всех процентов — не только с тех, которые начислены на основную часть вклада, но и с капитализированных.
 
Подоходный налог удерживается со всех процентов — не только с тех, которые начислены на основную часть вклада, но и с капитализированных

Как это выглядит?
 
Предположим вы открыли вклад на сумму  1 тыс рублей на 6 месяцев, под  10% годовых. Вклад рассмотрим с ежемесячной капитализацией. Кстати, при начислении процентов банки могут принимать в расчет:
  • условное количество дней — 360 в году, и 30 — в месяце
  • фактическое количество дней — 365 / 366 в году, и 28 / 29 / 30 / 31 дней в месяце
Если планируете подсчитать доход самостоятельно, уточните этот момент в банке, потому что разница хоть и не существенная, но будет.

Мы взяли в расчет условное количество дней.
 
1 000 * 10% / 360 * 30 = 8,33 рублей — доход за 1 месяц

8,33 – 13% = 7,25 рублей – доход за вычетом подоходного налога

1 000 + 7,25 = 1007,25 – сумма, на которую будут начисляться проценты в следующем месяце

Принцип расчета несложный, поэтому не будем описывать его полностью, а просто приведем итоговую таблицу.
 
Месяц Доход по вкладу Доход за вычетом налога Сумма вклада + доход
1 8,33 7,25 1007,25
2 8,39 7,30 1014,55
3 8,45 7,36 1021,91
4 8,52 7,41 1029,32
5 8,58 7,46 1036,78
6 8,64 7,52 1044,30
 
Таким образом ваш доход по вкладу за 6 месяцев составит 50,92 рублей, из них вы заплатите 6,62 рублей налога и получите на руки  44,3 рубля.
 
Небольшой итог
 
Подытожим: если вы хотите избежать уплаты налога по вкладу, лучше выбирать долгосрочные продукты, по ним, кстати, и ставки выше. Однако помните, что операции снятия и пополнения депозита, могут привести к тому, что налог все-таки заплатить придется.

 


Источник: www.infobank.by

Понравилось? Отправь друзьям!


Оставить комментарий
  
Действительно сомнительная информация. Получается, если ты положил вклад сроком больше года, который не подразумевает удержания подоходного налога, но твой вклад с капитализацией. Следовательно капитализированные проценты пролежат на счете фактически меньше года, и на них должен быть начислен подоходный налог, но это же абсурд. Равно как и дополнительные взносы. У банков, копмы повзрываются, если они столько допольнительных процессов смогут посчитать.
6704883 19/05/2019 00:03
"Вклад открыт на срок менее чем на 12 / 24 месяца (в зависимости от валюты). Вы не вносили дополнительные взносы и не снимали средства, а по истечении срока вклада продлили договор, в результате чего фактический срок размещения составил 12 / 24 месяца (в зависимости от валюты).

В этом случае банк должен пересчитать и вернуть вам излишне удержанный налог".
Очень спорное утверждение. Получается, что можно открыть вклад в BYN сроком, допустим на 1 месяц, и каждый месяц ходить переоформлять его на новый, такой же вклад, то по истечении 12 месяцев Банк внезапно вспомнит, что вы хранили деньги целый год и вернет Вам уплаченный подоходный налог?

Звучит очень сомнительно и вряд ли такие ситуации имели место.
never.res 13/05/2019 09:52
Администратор: Спасибо за ваш комментарий!
Вопрос возврата излишне удержанного подоходного налога комментировала Заместитель начальника главного управления налогообложения физических лиц Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь Ирина Криворощенко. Подробнее можете ознакомиться здесь: https://www.belta.by/onlineconference/view/nalogooblozhenie-dohodov-po-vkladam-824/
Сделайте обзор таких вкладов. Бегло пробежал и не нашёл таких предложений.
net 14/05/2019 13:26
Другие новости