Многие из богачей - хранители, а не хозяева своих богатств
Демокрит



 

Отзывы о банках


InfoBank.by – Все банки Беларуси  >  Национальный банк пояснил, кто такие малый и средний бизнес, и что с ними делать?

Национальный банк пояснил, кто такие малый и средний бизнес, и что с ними делать?

Размер шрифта:    Уменьшить шрифт  Восстановить исходный рзмер  Увеличить шрифт 
1634

Нацбанк отмечает, что от банков, НКФО и Банка развития  поступают вопросы об оценке кредитного риска в отношении субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП).

Вопросы связаны с изменениями, внесенными в «Инструкцию о нормативах безопасного функционирования для банков, Банка развития и НКФО», которая была утверждена Национальным банком 28 сентября 2006 года под № 137.

Поэтому  Нацбанк дал свои разъяснения.
 
Кого можно относить к МСП?
 
Основания для такого отнесения установлены статьей 3 Закона Беларуси № 148-З «О поддержке малого и среднего предпринимательства» от 1 июля 2010 года.   

Там сказано, что к субъектам малого предпринимательства относятся:
  • индивидуальные предприниматели, зарегистрированные в  Беларуси
  • микроорганизации  — зарегистрированные в нашей стране коммерческие организации со средней численностью работников за календарный год до 15 человек включительно
  • малые организации — зарегистрированные в нашей стране коммерческие организации со средней численностью работников за календарный год от 16 до 100 человек включительно 
К субъектам среднего предпринимательства относятся зарегистрированные в Беларуси коммерческие организации со средней численностью работников за календарный год от 101 до 250 человек включительно.
 
В Законе определено, что средняя численность работников субъектов малого предпринимательства – юрлиц и субъектов среднего предпринимательства за календарный год определяется в установленном порядке как: 
  • списочная численность работников в среднем за год. За исключением — работников, находящихся в отпусках по беременности и родам, в связи с усыновлением ребенка в возрасте до трех месяцев, по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет
  • средняя численность работающих по совместительству с местом основной работы у других нанимателей
  • средняя численность лиц, выполнявших работы по гражданско-правовым договорам. В том числе — заключенным с юридическими лицами, если предметом договора является оказание услуги по предоставлению, найму работников 
Эта численность работников определяется в целом по юридическому лицу, включая филиалы, представительства и другие его обособленные подразделения
 
Кстати, специальной регистрации индивидуальных предпринимателей и юридических лиц в качестве субъектов малого и среднего предпринимательства или другого подтверждения такого статуса со стороны госорганов не требуется.
 
Со статусом организации определились, что дальше?
 
Нацбанк считает, что при расчете величины кредитного риска (для определения достаточности нормативного капитала банка) в соответствии с Инструкцией № 137 определение оснований и отнесение клиента (или — контрагента) банка к субъектам МСП осуществляются банком самостоятельно:
  • на дату заключения кредитного договора  или договора об осуществлении других активных операций, операций, по которым возникают условные обязательства банка в отношении клиента  
  • на дату заключения с клиентом  дополнительных соглашений к действующим кредитным договорам  или договорам об осуществлении других активных операций, операций, предусматривающих возникновение условных обязательств банка в отношении клиента, если условиями этих соглашений предусмотрено увеличение суммы задолженности основного долга по договору
  • в других случаях, установленных банком 
А если клиент «подрос»?
 
В Национальном банке отмечают, что предоставляя клиенту новый кредит,  банк может признать, что  клиент утратил статус субъекта МСП.

В этом случае, оценка кредитного риска по ранее заключенным с клиентом кредитным договорам по-прежнему проводиться в порядке, установленном для оценки задолженности субъектов МСП.

А вот оценка кредитного риска по новому кредиту должна проводиться в порядке, предусмотренном для оценки задолженности клиентов, не относящихся к субъектам МСП.

С другой стороны банк имеет право — установить «другой порядок оценки кредитного риска в отношении ранее образовавшихся активов клиента после утраты им статуса субъекта МСП».
 
Национальный банк пояснил, кто такие малый и средний бизнес

Степени риска
 
В соответствии с пунктом 22⁷ «Инструкции № 137», отнесение кредитной задолженности субъектов МСП к VI группе (со степенью риска 50%) должно одновременно отвечать следующим условиям:
  • совокупная величина активов (требований)  или обязательств по предоставлению денежных средств в отношении субъекта не превышает 2,5 млн белорусских рублей
  • за предыдущие 12 месяцев отсутствуют просроченная свыше 7 дней задолженность субъекта перед банком и случаи реструктуризации ими задолженности этого клиента. Для расчета берутся 12 месяцев, предшествующие дате расчета величины кредитного риска
Для этого анализируется задолженность в белорусских рублях и иностранной валюте:
  • по основному долгу
  • по процентам
  • по комиссионным и другим аналогичным вознаграждениям, кроме неустойки (штрафа, пени)
— по всем операциям субъекта МСП с банком: кредитам, займам, включая коммерческие займы, ценным бумагам, другим активным операциям — за предыдущие 12 месяцев.
 
Следует помнить, что при соблюдении этих условий к VI группе (со степенью риска 50%) относится кредитная задолженность субъектов МСП в белорусских рублях. Кредитная задолженность в иностранной валюте, относится к VII группе (со степенью риска 75% процентов)
 
Для правильной оценки соответствия субъектов МСП условиям, установленным пунктом 22⁷ «Инструкции № 137», при расчете общей величины активов или обязательств по предоставлению средств в отношении субъекта МСП нужно брать общую сумму требований и обязательств.

Она рассчитывается, как сумма требований и обязательств в белорусских рублях и в иностранной валюте по основному долгу этого субъекта МСП по:
  • кредитам
  • сделкам РЕПО
  • выданным (проданным) банком векселям с отсрочкой оплаты
  • финансовой аренде (лизингу)
  • факторингу
  • требованиям к субъекту МСП, возникшим в результате уступки в пользу банка права денежного требования
  • ценным бумагам (кроме акций)
  • займам (за исключением коммерческих займов)
  • предоставленной банком отсрочке (рассрочке) платежа, связанной с отчуждением банком активов, возникших в результате прекращения обязательств по активам, подверженным кредитному риску
  • аккредитивам
  • другим активным операциям, подверженным кредитному риску 
Кстати, взаимосвязанные требования и обязательства не исключаются из расчета совокупной величины активов (требований)  или обязательств по предоставлению денежных средств в отношении субъекта МСП
 
Важно знать, что активы (требования) и обязательства принимаются в суммах, предусмотренных договорами и дополнительными соглашениями к ним.
Эти требования к белорусским банкам содержатся в письме № 23-13/32 «Об оценке кредитного риска в отношении субъектов малого и среднего предпринимательства» от 2 мая 2019 года.
 


Источник: www.infobank.by

Понравилось? Отправь друзьям!


Оставить комментарий
  
Комментариев нет
Другие новости